Калькулятор налога на криптовалюту в России 2026 — рассчитать НДФЛ
С 2025 года криптовалюта в России официально признана имуществом, и с дохода от её продажи нужно платить налог. Посчитайте свой НДФЛ за пару секунд — введите сумму продажи и расходы на покупку.
Учесть другие доходы за год (точнее по порогу)
- Налоговая база (прибыль)
- 0 ₽
- Эффективная ставка
- 0%
- Останется после налога
- 0 ₽
📅 Подать 3-НДФЛ до 30 апреля, уплатить до 15 июля следующего года.
Расчёт информационный и упрощённый (для налоговых резидентов РФ), по правилам ФЗ-418 на 2025–2026 гг. Не учитывает все нюансы: сальдирование убытков, статус ИП/самозанятого, нерезидентство, разные даты сделок. Это не налоговая консультация — итоговую сумму уточняйте у налогового специалиста или в ФНС.
Нужно ли платить налог с криптовалюты в России
Да. Федеральный закон № 418-ФЗ от 29 ноября 2024 года закрепил, что цифровая валюта — это имущество для целей налогообложения. С 2025 года доход от продажи криптовалюты облагается НДФЛ, и его нужно самостоятельно декларировать. Налог платится не с оборота и не с переводов, а с прибыли — разницы между тем, за сколько вы продали, и тем, за сколько купили.
Ставки НДФЛ на крипту в 2025–2026 годах
Для налоговых резидентов РФ доход от продажи криптовалюты облагается по двухступенчатой шкале — так же, как доход по ценным бумагам:
- 13% — с суммы прибыли до 2,4 млн ₽ в год;
- 15% — с части прибыли, превышающей 2,4 млн ₽.
Доход от майнинга считается иначе: он определяется по рыночной цене монеты на дату получения и облагается по полной прогрессивной шкале НДФЛ — 13% / 15% / 18% / 20% / 22% (пороги 2,4 / 5 / 20 / 50 млн ₽). Оба режима есть в калькуляторе выше — переключите тип дохода.
Что можно вычесть из дохода
Налоговую базу можно уменьшить на документально подтверждённые расходы на приобретение криптовалюты. Поэтому важно сохранять подтверждения покупок: выписки с биржи, чеки P2P-сделок, историю операций. Без документов налог придётся заплатить со всей суммы продажи, а не только с прибыли. У майнеров в расходы можно включить оборудование и электроэнергию.
Как задекларировать и заплатить
- Соберите историю сделок за год (продажи и покупки) и посчитайте прибыль — калькулятор поможет прикинуть сумму.
- Подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую до 30 апреля следующего года (за 2025 год — до 30 апреля 2026).
- Уплатите налог до 15 июля следующего года.
Декларацию удобнее всего подавать через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
P2P, переводы и частые ошибки
Сам по себе P2P-перевод — это не доход. Налог возникает, когда вы продали крипту дороже, чем купили. Но ФНС видит движения по банковским счетам, поэтому крупные и регулярные поступления без задекларированного дохода могут вызвать вопросы. Безопаснее вести учёт сделок и декларировать прибыль.
Как безопасно работать с P2P и не нарваться на мошенников — в разделе P2P-обменники и Безопасность. Проверить конкретную площадку перед сделкой — через инструмент проверки проекта.
Частые вопросы
Нужно ли платить налог с криптовалюты в России?
Да. С 2025 года по закону 418-ФЗ криптовалюта признана имуществом, и с прибыли от её продажи резиденты платят НДФЛ по ставке 13% (до 2,4 млн рублей в год) и 15% (сверх этой суммы).
Как рассчитать налог на криптовалюту?
Налоговая база — это доход от продажи минус документально подтверждённые расходы на покупку. С полученной прибыли считается налог: 13% до 2,4 млн рублей и 15% с суммы сверх порога. Для майнинга применяется полная прогрессивная шкала.
Нужно ли платить налог с P2P-переводов?
Налог платится не с самих переводов, а с прибыли от продажи криптовалюты. Однако ФНС видит движения по счетам, поэтому доход необходимо декларировать, чтобы избежать вопросов и штрафов.
Что будет, если не платить налог с крипты?
За неподачу декларации и неуплату налога грозят штрафы (как правило, 20–40% от суммы) и пени, а при крупных суммах — уголовная ответственность. Задекларировать доход дешевле и безопаснее.
Материал носит информационный характер и не является налоговой или юридической консультацией. Правила приведены по состоянию на 2026 год; в вашей ситуации могут действовать особенности — уточняйте у налогового специалиста.
